陸豐市廣播電視大學2017年部門預算編制
說 明
目 錄
第一部分 部門概況
第二部分 2017年度部門預算公開表
第三部分 2017年度部門預算情況說明
第四部分 其他需要說明的事項
第五部分 名詞解釋
第一部分 部門概況
一、部門主要職能
陸豐市廣播電視大學是一所成人高校，主要承擔國家開放大學、省開放大學委托的成人高等學歷教育，成人非學歷教育任務。
二、機構(gòu)設置
我校內(nèi)設4個股級機構(gòu)，辦公室、教務處、繼續(xù)教育部、總務處。從預算單位構(gòu)成看，我校部門預算為本級預算。
三、部門人員構(gòu)成
我校共有編制18名 ，在職人員15人，其中財政養(yǎng)15人；退休6人，其中財政供養(yǎng)6人。
第二部分 2017年度部門預算公開表
具體公開表祥見附件：預算公開表
第三部分 2017年度部門預算情況說明
一、收入預算說明
2017年部門預算收入為145萬元，比2016年預算數(shù)減少24.7 萬元，下降14.5%。主要原因是人員調(diào)出、退休和補助經(jīng)費減少。其中：一般財政公共預算撥款145萬元；政府性基金撥款0萬元；納入財政專戶管理0萬元；其他資金0萬元。
二、預算支出說明
2017年部門預算支出數(shù)為145萬元（工資福利支出93.4萬元；商品和服務支出6.5萬元；個人和家庭補助45.1萬元；其他資本性支出等支出0萬元），比2016年預算數(shù)減少24.7萬元，下降14.5%。主要原因是人員調(diào)出、退休和補助經(jīng)費減少。其中：一般財政公共預算支出145萬元；政府性基金支出0萬元；納入財政專戶管理支出0萬元；其他資金支出0萬元。
（一）般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況說明
2017年度一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費預算安排7萬元，與2016年持平，具體情況如下：
1.因公出國（境）支出2017年度安排0萬元，與2016年對比持平，主要原因是沒有人員因公出國（境）。
2.公務用車購置及運行維護支出：2017年度安排公務用車購置0萬元，與上年對比持平；公務用車運行維護費預算安排2萬元，與2016年對比持平。
3.公務接待費5萬元，占“三公”經(jīng)費總額的71 %，與2016年持平。
（二）機關運行經(jīng)費安排情況說明
2017年度機關運行經(jīng)費安排145萬元，比2016年預算數(shù)減少24.7萬元，下降14.5%。
（三）政府采購安排情況說明
2017年度暫未作采購預算安排。
（四）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2016年12月31日，我校共有國有資產(chǎn)980.3萬元。其中土地、房屋及構(gòu)筑物535.5萬元；通用設備27.8萬元；專用設備415.3萬元；家具用具裝具1.7萬元。沒有單位價值50萬元以上通用設備以及單價100萬元以上專用設備。
（五）預算績效管理工作開展
2016年預算績效管理工作暫未開展。
第四部分 其他需要說明的事項
無其他說明事項。
第五部分 名稱解釋
一、財政撥款收入：指單位本年度從上級財政取得的財政撥款。
二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。
七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當年收支差額的數(shù)額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應繳回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十一、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十三、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
十四、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十五、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
十六、“三公”經(jīng)費：指市本級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十七、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機關運行經(jīng)費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經(jīng)費。非行政單位參照執(zhí)行。
